נקודות זיכוי לגרוש המשלם מזונות​

במועד סיום יחסי עבודה או במועד הפרישה לאחר שעבדנו שנים רבות וצברנו כספים באפיקים השונים (קרן פנסיה, ביטוח מנהלים וקופ"ג) הגיע המועד בו עלינו להחליט מה לעשות עם הכספים שהצטברו לזכותינו לרבות היבטי מיסוי.  החלטות חשובות אלה שתקבלו במועד סיום העבודה/ הפרישה למעשה ישפיעו רווחתכם הכלכלית על כל תקופת חייכם.

אפשרויות המיסוי הן רבות ונשאלות שאלות רבות ומגוונות כדוגמא:

  • מה לעשות עם כספי הפיצויים.
  • כמה פיצויים אפשר למשוך בפטור ממס?
  • האם כדאי למשוך חלק מכספי הפיצויים בפטור ממס?
  • האם כדאי למשוך רק את הפיצויים הפטורים ממס ואת היתרה ליייעד לקצבה?
  • האם כדאי למשוך את הפיצויים ולשלם עליהם מס ואת הפטור לשמור לפנסיה
  • האם כדאי לפרוס את הפיצויים? ואם כן לכמה שנים כדאי/אפשר? 
  • האם עדיף להמיר את כספי הפיצויים לפנסיה?
  • מה הקשר בין הפטור שניתן על הפיצויים לפטור שניתן על הקצבה ואיך משפיע משיכת פיצויים פטורים ממס על הפטור שנקבל על הקצבה?

המענה לכל התשובות הללו ועוד משתנות מפורש לפורש ומותאמת באופן אישי תוך ניצול מיטבי של הטבות המס  לכל פורש בהתאם לצרכיו ורצונותיו:

לדוגמא (במונחי 2016):

אדם עבד 32 שנה בשכר של כ- 20,000 ש"ח ברוטו, ובמועד הפרישה קיבל מענק פרישה של כ- 700,000 ש"ח, ומקבל פנסיה כ- 7,000 ש"ח.

מענק פטור:      391,360 (12,320*32)

מענק חייב :      308,640 (700,000-394,480)

בדוגמא הנ"ל מבחינת שיקולי מס:

אם הפורש מעוניין למשוך את כספי הפיצויים:

אפשרויות אחת היא למשוך את כל הפיצויים תוך ניצול פטור מלא על הפיצויים ואת יתרת הפיצויים החייבים במס לפרוס  ל- 3 שנים (מתוך 6 שנים אפשריות), ולשלם מס במשך 3 שנים בשיעור מס שולי של 21% (במונחי 2016). לאחר 3 שנים (תום תקופת הפריסה) ישלם מס שולי נמוך על הפנסיה.

אפשרות נוספת היא לנצל פטור חלקי על הפיצויים (וזאת על מנת להשאיר פטור גבוה יותר לפנסיה) ואת יתרת הפיצויים החייבים במס לפרוס למספר רב יותר של שנים. בתום תקופת הפריסה ישלם מס שולי נמוך אם בכלל על הפנסיה.

ייעוץ מס בפרישה יכול לחסוך לכם אלפי שקלים.

03-9688895​

asaf@marciano.co.il​

חפשו אותנו ב-

לפגישת יעוץ חינם

התקשרו:  050-7931001